关于编制2018年开发区部门预算的通知

 

各街道办事处，区各部门，各有关单位：

为全面推动我区预算管理科学化、规范化进程，构建科学合理、公开透明、绩效优先、约束有力的公共财政预算体系，围绕管委会的决策部署和重点工作，根据区主要领导关于“深化预算编制改革，硬化预算约束，严控各项支出”的要求，切实做好我区2018年部门预算编制工作，现就预算编制有关事项通知如下：

一、指导思想

深入贯彻落实党的十九大精神，根据新《预算法》、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）的相关要求，围绕我区深化财税体制改革的有关部署，进一步推进全口径政府预算管理，推动政府和部门预决算信息公开，改进和优化财政支出结构，促进开发区转型升级，在确保政府运转的基础上，优先保证重点支出需要，全面推动开发区经济社会健康快速发展。

二、预算编报原则

（一）全面统筹原则。统筹使用各类财政性资金，盘活存量资金，用好预算稳定调节基金和各类债务资金，进一步改进资金分配方式，加大各类资金的统筹使用。注重预算执行，进一步规范政府采购预算、“三公”经费开支。

（二）预算约束原则。各单位（部门）应规范编制年度部门预算，切实按照批复预算执行，减少预算追加事项，增强预算约束力。

（三）量入为出原则。各单位（部门）要遵循“量入为出，收支平衡，略有结余”的原则，既要满足经济发展需要，又要考虑财力可能，最大限度提高资金使用效率，以收定支，综合平衡，不打赤字预算。

（四）实事求是原则。基础数据资料如实填报，根据相关标准编制部门预算，填报的内容必须准确完整，做到不重不漏。各收支项目要有政策支撑，做到依据充分，有章可循。

（五）公开透明原则。区级全口径预算按规定接受管委会审查，主动向社会公开。部门预决算继续按照“谁主管、谁公开、谁负责”的要求，落实预决算公开职责分工，接受社会公众监督。

（六）绩效提升原则。将绩效管理的理念和要求融入预算管理和财政支出的各个环节，完善绩效评价指标体系，强化财政监督检查、绩效评价的职能作用，建立全过程绩效评价机制。

三、预算编制方法

（一）实行综合预算、零基预算编报方法，细化预算编制。人员支出按单位（部门）经管委会批准的在岗人数和定员定额标准核定，项目支出在可行性论证基础上视财力可能按轻重缓急安排。编报时收入预算要明确到收入各项目，支出预算要细化到具体部门、具体项目。

（二） 采用“两上两下”的编报程序。即由编报单位（部门）按照统一的定员定额标准和行政事业发展规划（要求）编制预算建议数报送区财政局（一上）；区财政局审核部门预算建议数并经管委会同意后下达预算控制数（一下）；单位（部门）根据预算控制数编制正式预算草案报送区财政局（两上）；区财政局复核汇总后上报，并根据管委会批准的财政预算批复下达部门预算（两下）。

四、预算编报要求

（一）高度重视预算编制工作，强化预算约束。

区级部门预算是全面反映各部门、各单位所有收支的预算，我区预算已列入市人大审核范围，经市人大批准即具有法定效力，必须严格执行，不得随意变更。各单位（部门）在编制2018年部门预算时，要高度重视预算编制工作，要认真把握和体现各项政策要求，将所有预算收支细化落实到具体项目，准确预计年度支出需求，确保预算编制的前瞻性和准确性。2018年的部门预算一经批准，管委会原则上不再受理各部门追加预算的申请。各单位（部门）在已批准预算范围内的资金申请，经区财政局审核后，可简化拨付流程。

（二）全面深化全口径预算编制，规范部门预算编报。

1、各单位（部门）应将2018年收入来源逐项划分清楚，合理预计，将财政拨款（补助）资金、非税收入、政府性基金等各项资金全部纳入单位收入预算，并按规定科目进行填报。

2、财政部门对支出项目和项目资金进行零基审核，审核重点围绕全区发展政策导向，着重审核支出项目安排的必要性、可行性和科学性。

3、基础资料要准确完整。人员、工资等情况要与本单位的人事档案、工资发放标准以及编制管理部门的批文相核对，各类资产、专用设备、办公设备等资源配置情况要账实相符。基础资料以2017年12月31日的数字为基准，涉及预算年度项目支出的，必须同时提供相关批文等支撑性文件资料。

4、项目管理进一步规范。单位（部门）在填报项目（专项）支出预算表时，应当按“业务项目”和“重点项目”分类填写。其中，“业务项目”指预算单位依据职能为开展具体业务而设置的项目，“重点项目”指区管委会确定的年度重点事项（如管委会下达的三重目标任务）。

5、各单位（部门）应当重视本单位结转结余资金情况，凡是连续两年出现较大规模结转结余的预算单位，适当压缩该单位预算。

（三）编制政府采购预算，完善政府采购制度。

各单位（部门）应按照管委会政府采购相关规定，编制一份政府采购项目统计表。根据2018年实际需求，将政府采购预算编实、编细、应编尽编。所有使用部门预算资金采购货物、工程和服务的支出都要编制政府采购预算，坚持无预算、超预算不予采购。

（四）深入推进公开，提高预决算透明度。

按照省、市统一要求，2017年，区级已实现预决算数据公开。2018年区级将进一步扩大部门预决算公开范围。各单位（部门）根据市、区部署全面公开“三公”经费预决算，并逐步推进行政经费决算公开和教育、医疗卫生、社会保障、就业、“三农”等涉及民生的重大财政专项支出公开。按照“谁主管、谁公开、谁负责”的要求，各单位（部门）作为部门预决算信息公开的责任主体，要不断增强责任意识，提高预算编制和执行水平，确保预决算公开工作积极、稳妥、有序、协调推进。

（五）试行绩效考核，提升资金使用效率。

完善绩效考核评价制度，强化绩效评价约束力。2018年，我区将在医疗、教育支出等方面开展绩效评价试点，对相关项目资金使用情况进行监督和考核，及时整理、分析、反馈绩效评价结果，将其作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据，进一步提升财政资金的使用效益。

（六）部门预算编制的时间安排。

1.一上：2018年1月22日前，各单位（部门）将加盖公章的预算基础信息和预算编制表，报送区财政局；

2.一下：2018年1月31日前，区财政局下达预算控制数；

3.两上：2018年2月9日前，各单位（部门）将加盖公章的正式预算计划报送区财政局；

4.两下：管委会批准预算后30日内，由区财政局批复下达给各单位（部门）。

 

附件：连云港经济技术开发区2018年部门预算编制表

 

    联系人：区财政局预算处 董芸       联系电话：80218922

 

连云港经济技术开发区财政局

                      2018年1月11日